Член 43

Отразяване на всички съответни елементи

1.С цел да се оцени дали методологията на институцията за признаване на застраховката отразява всички съответни елементи чрез дисконтиране или процентни намаления от размера на застраховката при признаването ѝ, както е посочено в член 36, буква д), компетентните органи потвърждават най-малко следното:

а) че институцията проучва различните фактори, които създават риск застрахователят да не извърши плащанията според очакванията и да намали ефективността на прехвърлянето на риска, включително способността на застрахователя да плати своевременно и способността на институцията да идентифицира, анализира и докладва своевременно за обезщетението;

б) че институцията проучва как различните фактори, посочени в буква а), са се отразили на редуциращото въздействие на застраховането върху профила на операционния риск в миналото и как те могат да му се отразят в бъдеще;

в) че институцията отразява елементите на несигурност, посочени в буква а), в своите основани на усъвършенствани подходи за измерване капиталови изисквания чрез достатъчно консервативни процентни намаления;

г) че институцията внимателно отчита характеристиките на застрахователните полици, включително дали тези полици покриват само загуби, по които е предявено вземане или подадено уведомление до застрахователя по време на срока на полицата и следователно всяка загуба, установена след изтичането на застрахователната полица, не се покрива, или те покриват загуби, възникнали по време на срока на полицата, дори когато те са установени и вземането е предявено след изтичане на срока на полицата, или дали загубите са преки загуби на първата страна, или са загуби във връзка с трети лица;

д) че институцията разглежда и документира в пълна степен данните за изплащанията на застраховки по видове загуби в своите бази данни относно загубите и определя процентни намаления съобразно с това;

е) че институцията е въвела процедури за установяване и анализ на загуби и обработка на вземания с цел проверка на действителното покритие, осигурявано от застрахователя, или на способността за получаване на средствата от изплащане на обезщетения в разумен срок;

ж) че институцията изрично определя размера и моделира поотделно процентните намаления по отношение на всеки от установените съществени източници на несигурност, вместо да прилага в изчислението само едно процентно намаление, обхващащо всички източници на несигурност, или да прилага процентно намаление след извършване на изчислението;

з) че институцията взема предвид в максимална степен признаването на риска на застрахователя, свързан със способност за изплащане на обезщетения, като прилага достатъчни процентни намаления от размера на застраховката в методологията за моделиране на застраховането;

и) че институцията гарантира, че рискът за неизпълнение от страна на контрагента, свързан със способността за изплащане на обезщетения, се оценява въз основа на кредитното качество на застрахователното дружество, отговорно по съответния застрахователен договор, независимо от това дали институцията майка на застрахователното дружество има по-добър рейтинг или дали рискът се прехвърля на трето лице;

й) че институцията прави консервативни допускания по отношение на подновяването на застрахователните полици въз основа на условия и покритие, които са равностойни на първоначалните или съществуващите договори;

к) че институцията е въвела процеси, за да гарантира, че възможностите за изчерпване на таваните на застрахователните полици и цената и възможността за възстановяване на покритието, както и случаите, в които покритието на застрахователния договор не съответства на профила на операционния риск на институцията, са отразени в достатъчна степен в методологията за признаване на застраховката въз основа на усъвършенствани подходи за измерване.

2.За целите на параграф 1 компетентните органи могат да считат, че изискването институцията да прилага процентни намаления за остатъчния срок до изтичането на застрахователния договор или за срока за прекратяване не е необходимо да се прилага, когато покритието ще бъде подновено и непрекъснато и когато е изпълнено най-малко едно от следните условия:

а) когато институцията може да докаже наличието на непрекъснато покритие при равностойни или по-добри условия и покритие за най-малко 365 дни;

б) когато институцията е въвела политика, несвързана с неплащане на застрахователната премия, която не може да бъде отменена от застрахователя или която има срок за прекратяване, надхвърлящ една година.