Член 5

Водещи до операционен риск събития, свързани с финансови сделки, включително свързани с пазарен риск

Компетентните органи потвърждават, че най-малко следните събития и свързаните с тях загуби са класифицирани като операционен риск, когато оценяват, че институцията установява, събира и третира данни относно събития, водещи до операционен риск, и загуби, свързани с финансови сделки и пазарни рискове, за целите на управлението на операционния риск и изчисляването на капиталовите изисквания чрез използване на усъвършенствани подходи за измерване:

а) събития, дължащи се на операционни грешки или грешки при въвеждането на данни, включително следните:

i) неизпълнение на задължения и грешки по време на въвеждането или изпълнението на нареждания,

ii) загуба на данни или погрешно разбиране на потока от данни от фронт-офисa към междинното звено и бек-офисa на институцията;

iii)

грешки в класификацията,

iv) погрешно вписване на сделки в регистри, включително грешки, свързани със сумата на сделката, падежи и финансови характеристики;

б) събития поради неизпълнение на задължения във вътрешния контрол, включващи следното:

i) неизпълнение на задължения при надлежно изпълнение на нареждане за прекратяване на пазарна позиция в случай на неблагоприятни промени на цените,

ii) неразрешени позиции, поети над определените лимити, независимо от вида на риска, свързан с тях;

в) събития в резултат на неподходящо качество на данните и неналичие на ИТ среда, включително техническо неналичие на достъп до пазара, водещо до невъзможност за прекратяване на договори.