(8) Член 279а, параграф 3, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013 изисква формулата за изчисляване на надзорната делта за кол и пут опции, съотнесени към категорията на лихвения риск, която е съвместима с пазарни условия, при които лихвените проценти може да са отрицателни, да бъде определена в съответствие с измененията на международната регулаторна уредба. На 22 март 2018 г. Базелският комитет по банков надзор (БКБН) публикува „Често задавани въпроси относно стандартизирания подход по „Базел III“ за измерване на експозициите към кредитен риск от контрагента“ (2), където се пояснява, че при отрицателни равнища на лихвените проценти надзорната делта за лихвени опции следва да бъде определена в съответствие със специална формула, при която към спот или форуърдния лихвен процент и към цената на упражняване на опцията, използвани в тази формула, се прилага коефициент на изместване ламбда (λ), за да се гарантира, че този спот или форуърден лихвен процент и цената на упражняване са положителни.