Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/346 на Комисията от 10 март 2016 година за определяне на елементите, които да бъдат включени в Митническата информационна система

Препратки към всички разпоредби

Съображения

Препратки
(1) Предназначението на Митническата информационна система (МИС) е да подпомага компетентните органи при предотвратяването, разследването и преследването на действия, нарушаващи митническото и земеделското законодателство. За постигането на тази цел компетентните органи на държавите членки въвеждат в МИС информация за съответните събития, например изземване или задържане на стоки. С цел МИС да продължи да удовлетворя нуждите на компетентните органи, е необходимо да се актуализира списъкът на елементите, които трябва да бъдат включени в МИС.
Препратки
(2) Всяко събитие, докладвано в МИС, включва редица основни елементи, които са необходими за адекватното тълкуване на случая. С цел да се даде възможност на компетентните органи лесно да установяват конкретни случаи или събития в МИС, трябва да е възможно в системата да се правят справки по случаите, за което е необходимо данните за конкретен случай да бъдат сред елементите, които се включват в МИС.
Препратки
(3) За извършването на измами обикновено е нужно активното участие на едно или повече лица. Правилното и недвусмислено установяване на самоличността на лицата, участващи в дейности, които са потенциално свързани с измами, е от първостепенно значение за успешното разследване на събитията. Данните, свързани с предприятията и лицата, участващи в измами или потенциално измамна дейност, следва да бъдат докладвани в МИС.
Препратки
(4) Поради факта, че начинът на действие на търговските измами, както и методът на укриване, зависят от вида транспорт, важно е в МИС да бъдат включени като задължителен елемент конкретните подробности, свързани с транспортните средства.
Препратки
(5) Транспортните схеми, които не са икономически оправдани, се считат за уместен показател за някои видове измами, например невярното деклариране на произход. Поради това е важно да се знаят подробностите за маршрутите, които се използват за превоз на стоки, тъй като те могат да се окажат важни за разкриването на измами. По тази причина информацията относно етапите от маршрутите се счита за особено важна за правилното разследване на митническите измами и следва да бъде включена сред елементите в МИС.
Препратки
(6) Митата и другите налози се различават в зависимост от конкретните свойства на стоката. Затова с цел да се осигури правилното проследяване на случаите или събитията, докладвани в МИС, спецификациите, отнасящи се до засегнатите в случая стоки, следва да бъдат въвеждани в МИС.
Препратки
(7) Анализите на конкретното изземване, конфискуване или задържане на стоките спомагат за разработването на превантивни мерки срещу повторната поява на същия вид митнически измами в бъдеще. Поради това се приема за важно в МИС да бъде включена уместна информация за изземването, конфискуването или задържането.
Препратки
(8) Всяко действие, предприето от съответните органи, следва да е оправдано и по тази причина следва да се основава на подходящи показатели за риска. Следователно е необходимо информацията за оценката на риска да бъде включена сред елементите в МИС.
Препратки
(9) В зависимост от съответния случай документите, отнасящи се до него, които трябва да бъдат приложени при вписването му в МИС, могат да се различават значително. Сред тях могат да са търговски документи, получени от компетентните органи, но не само такива документи.
Препратки
(10) Мерките, предвидени в настоящия регламент, са в съответствие със становището на комитета, създаден съгласно Регламент (ЕО) № 515/97,
Препратки

Член 1

Елементи

Елементите, които трябва да бъдат включени в базата данни на МИС за всяка от категориите, посочени в член 24 от Регламент (ЕО) № 515/97, са следните:

а) Елементите, които са общи за всички категории по член 24 от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Данни за случая

— Основна информация, отнасяща се до случая

— Приложени документи от значение за случая

б) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква а) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Подробности за стоките

— Документация

— Информация относно изземването, задържането или конфискацията

— Действия

— Показатели за риска

— Коментари

в) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква б) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Подробности за транспортните средства

— Документация

— Маршрути

— Действия

— Показатели за риска

— Коментари

г) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква в) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Данни за участващи предприятия

— Документация

— Действия

— Показатели за риска

— Коментари

д) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква г) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Данни за участващи лица

— Документация

— Действия

— Показатели за риска

— Коментари

е) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква д) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Подробности за тенденциите в измамите

— Показатели за риска

ж) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква е) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Подробности за наличността на експертни познания

з) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква ж) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Информация относно изземването, задържането или конфискацията

— Действия

— Показатели за риска

и) Допълнителни елементи за категориите по член 24, буква з) от Регламент (ЕО) № 515/97:

— Информация относно изземването, задържането или конфискацията

— Действия

— Показатели за риска

Повече подробности във връзка с посочените по-горе елементи са представени в приложението към настоящия регламент.

Препратки

Член 2

Отмяна

Член 2 от Регламент (ЕО) № 696/98 на Комисията се заличава.

Препратки

Член 3

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Той се прилага от 1 септември 2016 г.

Мерки по въвеждане
Зареждане ...