Член 134

Подмодул на риска при кредитното и гаранционното застраховане

1. Капиталовото изискване за риска при кредитното и гаранционното застраховане е равно на:

където:

а) SCRdefault

е капиталовото изискване за риска от голямо кредитно неизпълнение;

б) SCRrecession

е капиталовото изискване за риска от рецесия.

2. Капиталовото изискване за риска от голямо кредитно неизпълнение е равно на загубата на основни собствени средства на застрахователните и презастрахователните предприятия, която би настъпила в резултат от непосредствено неизпълнение на двете най-големи експозиции, свързани със задълженията, включени във видове дейност 9 и 21, на дадено застрахователно или презастрахователно предприятие. Изчисляването на капиталовото изискване се основава на допускането, че загубата при неизпълнение на всяка експозиция е 10 % от застрахователната сума във връзка с експозицията, без да се приспадат сумите, възстановими по презастрахователни договори и от схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск.

3. Двете най-големи експозиции в кредитното застраховане, посочени в параграф 2, се определят въз основа на сравнение с нетния размер на загубата при неизпълнение на експозициите в кредитното застраховане, т.е. загубата при неизпълнение след приспадане на сумите, възстановими по презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск.

4. Капиталовото изискване за подмодула на риска от рецесия е равно на загубата на основни собствени средства за застрахователните и презастрахователните предприятия, която би възникнала в резултат на непосредствена загуба на сума, равна на 100 % от получените от застрахователното или презастрахователното предприятие премии през следващите 12 месеца във видове дейност 9 и 21, без да се приспадат сумите, възстановими по силата на презастрахователни договори и схеми със специална цел за алтернативно прехвърляне на застрахователен риск.