Член 378

Критерии за оценка на еквивалентността на трети държави

Критериите, които трябва да се вземат предвид с цел да се оцени дали режимът на платежоспособност на трета държава, приложим по отношение на презастрахователната дейност на предприятия с централно управление в рамките на тази трета държава, е еквивалентен на предвиденото в дял I от Директива 2009/138/ЕО, са следните:

а)дали надзорните органи на тази трета държава са овластени със законов или подзаконов акт да упражняват ефективен надзор върху местните застрахователни предприятия, извършващи презастрахователна дейност, или презастрахователните предприятия и да налагат санкции или да предприемат действие по правоприлагане, където това е необходимо;

б)дали надзорните органи на тази трета държава разполагат с необходимите средства, съответните експертни познания, капацитет, включително финансови и човешки ресурси, и правомощия за ефективна защита на титулярите на полици и бенефициерите, независимо от тяхната националност или местопребиваване;

в)дали в изпълнение на общите си задължения надзорните органи на тази трета държава надлежно разглеждат потенциалния ефект от решенията си върху стабилността на финансовите системи в глобален мащаб, особено по време на извънредни ситуации, въз основа на наличната информация към дадения момент;

г)дали надзорните органи на тази трета държава отчитат потенциалните проциклични ефекти от своите действия, когато на финансовите пазари възникнат колебания с изключителна амплитуда;

д)дали започването на презастрахователна дейност в рамките на тази трета държава е предмет на предварително лицензиране, обусловено от ясен, обективен и обществено достъпен набор от писмени стандарти;

е)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква от местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, да разполагат с ефективна система на управление, която осигурява стабилно и благоразумно управление на дейността, и предвижда следното:

i)съществуването на адекватна и прозрачна организационна структура с ясно разпределение и целесъобразно разделение на отговорностите,

ii)изисквания, за да се гарантира, че лицата, които действително ръководят предприятието, притежават равностойни на изискваните по член 42 от Директива 2009/138/ЕО квалификация и надеждност,

iii)съществуването на ефективни процедури, за да се гарантира своевременното предаване на информация както в рамките на предприятието, така и на съответните надзорни органи,

iv)изисквания, за да се гарантира, че възложените на външни изпълнители функции или дейности са ефикасно контролирани;

ж)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква от местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, да разполагат с ефективна система за управление на риска, включваща следните:

i)стратегии, процеси и вътрешни отчетни процедури, необходими за установяването, измерването, наблюдението, управлението и отчитането на риска, на който предприятието е или може да бъде изложено на индивидуално и на консолидирано равнище, на постоянна основа, както и тяхната взаимна обвързаност;

ii)система на ефективен вътрешен контрол;

з)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква от местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, да създадат и поддържат ефективна функция по управление на риска, функция, следяща за спазване на изискванията, функция по вътрешен одит и актюерска функция;

и)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква от местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност:

i)да предоставят на надзорните органи на третата държава всякаква информация, необходима за целите на надзора;

ii)да оповестяват публично най-малко веднъж годишно отчет за своята платежоспособност и финансово състояние, еквивалентен на определения в член 51 от Директива 2009/138/ЕО;

й)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква предложените промени в търговската политика или управлението на местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, или в квалифицираните участия в такива предприятия, да са съвместими с поддържането на стабилно и благоразумно управление на тези предприятия,

к)дали оценката на финансовото състояние на местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, се основава на ясни икономически принципи и дали изискванията за платежоспособност се основават на икономическа оценка на всички активи и пасиви;

л)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава изисква от местните застрахователни или презастрахователни предприятия, които извършват презастрахователна дейност, да притежават адекватни финансови ресурси, включително всяко едно от следните изисквания:

i)изискване към тези предприятия да поддържат технически резерви за всичките си презастрахователни задължения към титулярите на полици и бенефициерите по презастрахователните договори,

ii)изискване активите, държани с цел покриване на техническите резерви, да се инвестират изцяло в интерес на всички титуляри на полици и бенефициери, като се взема предвид всяка публично оповестена цел на политиката,

iii)изискване към тези предприятия да инвестират единствено в активи и инструменти, чиито рискове съответното предприятие може правилно да определя, измерва, наблюдава, управлява, контролира и отчита,

iv)изискване към тези предприятия да отговарят на капиталовите изисквания, определени на равнище, еквивалентно на посоченото в член 101, параграф 3 от Директива 2009/138/ЕО, което гарантира, че в случай на значителни загуби титулярите на полици и бенефициерите са подходящо защитени и продължат да получават дължимите плащания,

v)изискване към тези предприятия да поддържат минимално равнище на капитал, неспазването на което поражда незабавна и решителна намеса на надзорните органи,

vi)изискване към тези предприятия да удовлетворяват посочените в точки iv) и v) капиталови изисквания със собствени средства, които са с достатъчно качество и са в състояние да покрият значителни загуби, както и изискване към отделните позиции от собствени средства, за които надзорните органи смятат, че имат високо качество, да поемат загубите както в случая на действащо предприятие, така и при ликвидация;

м)дали капиталовите изисквания на режима за платежоспособност на тази трета държава са основани на риска с цел улавяне на количествено измеримите рискове и дали при наличие на значителен риск, който не може да се определи количествено и да бъде отразен в капиталовите изисквания, този риск е обхванат от друг надзорен механизъм;

н)дали режимът на платежоспособност на тази трета държава осигурява навременна намеса на надзорните ѝ органи при неспазване на посоченото в буква л), подточка iv) капиталово изискване;

о)дали режимът на платежоспособност на третата държава предвижда обвързване на всички лица, които работят или са работили за нейните надзорни органи, както и на одиторите и експертите, които действат от тяхно име, със задължението за професионална тайна и дали такова задължение включва информацията, получавана от всички надзорни органи;

п)дали режимът на платежоспособност на третата държава предвижда, без да се засягат случаите в обхвата на наказателното право, поверителната информация, получена от лицата, които работят или са работили за нейните надзорни органи, да не се разкрива пред други лица или органи, освен в сбита или обобщена форма, така че да не могат да бъдат идентифицирани отделните застрахователни и презастрахователни предприятия;

р)дали режимът на платежоспособност на третата държава предвижда, че при обявяването в несъстоятелност или принудителното ликвидиране на дадено застрахователно или презастрахователно предприятие поверителната информация, която не засяга трети страни, участвали в опити за оздравяването на това предприятие, може да бъде разкривана в граждански или търговски съдебни производства;

с)дали надзорните органи на третата държава, които получават поверителна информация от други надзорни органи, я използват само при изпълнението на задълженията си и за някоя от следните цели:

i)за да се провери дали са изпълнени условията, които регулират започването на презастрахователна дейност, системата на управление и публично оповестяване, както и оценката на платежоспособността;

ii)за налагане на санкции,

iii)при административни обжалвания срещу решения на надзорните органи,

iv)при съдебни производства, свързани с режима за платежоспособност в тази трета държава;

т)дали на надзорните органи на третата държава е позволено да обменят информация, получена от надзорни органи при изпълнението на техните надзорни функции или при разкриването и разследването на нарушения на дружественото право, с други органи, структури или лица, когато този орган, структура или лице е обвързан със задължението за професионална тайна в съответната трета държава, както и дали тази информация се оповестява само след изричното съгласие на надзорния орган, който я предоставя, и, когато е уместно, е получена единствено за целите, за които този орган е дал съгласието си.