Член 103

Опростено изчисляване на капиталовото изискване за лихвения риск за каптивни застрахователни или каптивни презастрахователни предприятия

1. В случай, че разпоредбите на членове 88 и 89 са спазени, каптивните застрахователни или каптивните презастрахователни предприятия могат да изчисляват капиталовото изискване за лихвения риск, посочен в член 165, както следва:

а) сборът за всяка валута на капиталовите изисквания за риска от покачване на срочната структура, както е посочено в параграф 2 от настоящия член;

б) сборът за всяка валута на капиталовите изисквания за риска от понижаване на срочната структура, както е посочено в параграф 3 от настоящия член;

2. За целите на параграф 1, буква а) от настоящия член капиталовото изискване за риска от покачване на срочната структура на лихвените проценти за дадена валута се равнява на следното:

където:

а) първият сбор обхваща всички падежни интервали i, предвидени в параграф 4 от настоящия член;

б) MVALi

представлява определената в съответствие с член 75 на Директива 2009/138/ЕО стойност на активите минус пасивите, различни от техническите резерви за падежен интервал i;

в) duri

представлява опростената дюрация на падежен интервал i;

г) ratei

представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за опростената дюрация на падежен интервал i;

д) stress(i,up)

представлява относителното увеличение на лихвения процент за опростена дюрация на падежен интервал i;

е) вторият сбор обхваща всички видове дейности, предвидени в приложение I към настоящия регламент;

ж) BElob

представлява най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

з) durlob

е модифицираната дюрация на най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

и) ratelob

представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за модифицираната дюрация за вид дейност lob;

й) stress(lob,up)

представлява относителното увеличение на лихвения процент за модифицираната дюрация durlob

. 3. За целите на параграф 1, буква б) от настоящия член капиталовото изискване за риска от понижаване на срочната структура на лихвените проценти за дадена валута е равно на следното:

където:

а) първият сбор обхваща всички падежни интервали i, предвидени в параграф 4;

б) MVALi

представлява определената в съответствие с член 75 на Директива 2009/138/ЕО стойност на активите минус пасивите, различни от техническите резерви за падежен интервал i;

в) duri

представлява опростената дюрация на падежен интервал i;

г) ratei

представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за опростената дюрация на падежен интервал i;

д) stress(i,down)

представлява относителното намаление на лихвения процент за опростена дюрация на падежен интервал i;

е) вторият сбор обхваща всички видове дейности, предвидени в приложение I към настоящия регламент;

ж) BElob

представлява най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

з) durlob

представлява модифицираната дюрация на най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

и) ratelob

представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за модифицираната дюрация за вид дейност lob;

й) stress(lob, down)

представлява относителното намаление на лихвения процент за модифицираната дюрация durlob

. 4. Падежните интервали i и опростената дюрация duri

, посочени в параграф 2, букви а) и в) и в параграф 3, букви а) и в), са:

а) при срок до падежа до една година опростената дюрация е 0,5 години;

б) при срокове до падежа между 1 и 3 години опростената дюрация е 2 години;

в) при срокове до падежа между 3 и 5 години опростената дюрация е 4 години;

г) при срокове до падежа между 5 и 10 години опростената дюрация е 7 години;

д) при срок до падежа, по-дълъг от 10 години, опростената дюрация е 12 години.