Член 199

Вероятност от неизпълнение

1. Вероятността от неизпълнение на експозиция към едно лице е равна на средната стойност на вероятностите от неизпълнение за всяка от експозициите към контрагенти, които принадлежат към експозицията към едно лице, претеглена с размера на загубата при неизпълнение по отношение на тези експозиции.

2. На експозицията към едно лице i, за която има кредитна оценка от призната АКВО, се присъжда вероятност от неизпълнение PDi

в съответствие със следната таблица:

Степен на кредитно качество

0 1 2 3 4 5 6 Вероятност от неизпълнение PDi

0,002 %

0,01 %

0,05 %

0,24 %

1,20 %

4,2 %

4,2 %

3. На експозицията към едно лице i към застрахователно или презастрахователно предприятие, за което липсва кредитна оценка от призната АВКО и което изпълнява минималното капиталово изискване, се присъжда вероятност от неизпълнение PDi

в зависимост от коефициента на платежоспособност на предприятието в съответствие със следната таблица:

Коефициент на платежоспособност

196 %

175 %

150 %

125 %

122 %

100 %

95 %

75 %

Вероятност от неизпълнение

0,01 %

0,05 %

0,1 %

0,2 %

0,24 %

0,5 %

1,2 %

4,2 %

Когато коефициентът на платежоспособност попада между коефициентите на платежоспособност, посочени в горната таблица, стойността на вероятността от неизпълнение се представя чрез линейна интерполация от най-близките стойности на вероятността от неизпълнение, съответстващи на най-близките коефициенти на платежоспособност, както са указани в горната таблица. Когато коефициентът на платежоспособност е по-нисък от 75 %, вероятността от неизпълнение е 4,2 %. Когато коефициентът на платежоспособност е по-висок от 196 %, вероятността от неизпълнение е 0,01 %.

За целите на настоящия параграф „коефициентът на платежоспособност“ представлява съотношението на допустимия размер на собствените средства за покриване на капиталовото изискване за платежоспособност към капиталовото изискване за платежоспособност, като се използват най-актуалните стойности.

4. На експозициите към застрахователно или презастрахователно предприятие, което не изпълнява минималното капиталово изискване, се присъжда вероятност от неизпълнение в размер на 4,2 %.

5. Разпоредбите на параграфи 3 и 4 от настоящия член се прилагат от предприятието, от което произлиза експозицията, от датата на първото публично оповестяване на посочения в член 51 от Директива 2009/138/ЕО отчет за неговата платежоспособност и за финансовото му състояние. Преди тази дата се прилага параграф 2, ако за експозициите е налице кредитна оценка от призната АВКО. В противен случай на експозициите се присъжда рисков фактор, равен на фактора, който би се получил от прилагането на разпоредбите на параграф 3 по отношение на експозиции към застрахователно или презастрахователно предприятие, чийто коефициент на платежоспособност е 100 %.

6. Вероятност от неизпълнение в размер на 0,5 % се присъжда на експозициите към застрахователно или презастрахователно предприятие от трета държава, за което липсва кредитна оценка от призната АВКО и което се намира в държава, чийто режим на платежоспособност се счита съгласно разпоредбите на член 227 от Директива 2009/138/ЕО за еквивалентен на предвидения в същата директива, и което отговаря на изискванията за платежоспособност на тази трета държава.

7. Вероятност от неизпълнение в размер на 0,5 % се присъжда на експозиции към кредитни и финансови институции по смисъла на член 4, параграф 1, точки 1 и 26 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които изпълняват изискванията за платежоспособност, предвидени в Директива 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 575/2013, и за които липсва кредитна оценка от призната АВКО.

8. На експозициите към контрагентите, посочени в член 180, параграф 2, букви а) — г), се присъжда вероятност от неизпълнение в размер на 0 %.

9. Вероятността от неизпълнение по експозициите към едно лице, различни от тези, посочени в параграфи 2—8, е равна на 4,2 %.

10. Когато акредитив, гаранция или еквивалентна договореност е предоставена за покриване на целия риск по дадена експозиция и тази договореност е в съответствие с изискванията по членове 209—215, доставчикът на този акредитив, гаранция или еквивалентна договореност може да се счита за контрагент по безрисковата експозиция за целите на оценяване на вероятността от неизпълнение по експозиции към едно лице.

11. За целите на параграф 10 експозициите, които са напълно, безусловно и неотменяемо гарантирани от контрагентите, посочени в акта за изпълнение, приет съгласно член 109а, параграф 2, буква а) от Директива 2009/138/ЕО, се третират като експозиции към централното правителство.

12. Независимо от разпоредбите на параграфи 2—11, на експозициите, посочени в член 192, параграф 3, се присъжда вероятност от неизпълнение в размер на 0,002 %.

13. Независимо от разпоредбите на параграфи 2—12, на експозициите, посочени в член 192, параграф 3а, се присъжда вероятност от неизпълнение в размер на 0,01 %.