Член 380

Критерии за оценка на еквивалентността на трети държави

Критериите, които се вземат предвид за оценката на това дали пруденциалният режим в трета държава, приложим при упражняване на надзор върху групите, е еквивалентен на предвиденото в дял III от Директива 2009/138/ЕО, са следните:

а)дали надзорните органи на третата държава разполагат с необходимите средства, съответните експертни познания, капацитет, включително финансови и човешки ресурси, и правомощия за ефективна защита на титулярите на полици и бенефициерите, независимо от тяхната националност или местопребиваване;

б)дали надзорните органи на третата държава са овластени със законов или подзаконов акт:

i)да определят кои предприятия попадат под обхвата на надзора на ниво група,

ii)да упражняват надзор върху застрахователните и презастрахователните предприятия, които са част от група,

iii)да налагат санкции или да предприемат действие по правоприлагане, където това е необходимо;

в)дали надзорните органи на третата държава са в състояние ефективно да оценят рисковия профил, платежоспособността и финансовото състояние на застрахователните и презастрахователните предприятия, които са част от група, както и бизнес стратегията на групата;

г)дали обхватът на надзора на ниво група включва поне всички предприятия, в които доминиращо или значително влияние упражнява предприятие, притежаващо дялово участие, според определението в член 212, параграф 1, буква а) от Директива 2009/138/ЕО, освен ако това би било неуместно на целите на надзора на групова основа;

д)дали в изпълнение на общите си задължения надзорните органи на третата държава надлежно разглеждат потенциалния ефект от решенията си върху стабилността на финансовите системи в глобален мащаб, особено по време на спешни кризисни ситуации, въз основа на наличната информация към дадения момент;

е)дали надзорните органи на тази трета държава отчитат потенциалните проциклични ефекти от своите действия, когато на финансовите пазари възникнат колебания с изключителна амплитуда;

ж)дали пруденциалният режим на тази трета държава изисква ефективна система на управление на ниво група, която осигурява стабилно и благоразумно управление на дейността, и предвижда следното:

i)съществуването на адекватна и прозрачна организационна структура с ясно разпределение и целесъобразно разделение на отговорностите;

ii)изисквания, за да се гарантира, че лицата, които действително ръководят предприятието, притежават равностойни на изискваните по член 42 от Директива 2009/138/ЕО квалификация и надеждност;

iii)съществуването на ефективни процедури, за да се гарантира своевременното предаване на информация както в рамките на групата, така и на съответните надзорни органи;

iv)изисквания, за да се гарантира, че възложените на външни изпълнители функции или дейности са ефикасно контролирани,

з)дали пруденциалният режим на тази трета държава изисква наличието на ефективна система за управление на риска на ниво група, включваща най-малко следното:

i)стратегии, процеси и вътрешни отчетни процедури, необходими за установяването, измерването, наблюдението, управлението и отчитането на риска, на който групата е или може да бъде изложена, на постоянна основа, както и тяхната взаимна обвързаност;

ii)система на ефективен вътрешен контрол;

и)дали пруденциалният режим на тази трета държава изисква от групата да разполага с надеждни отчетни и счетоводни процедури за наблюдение и управление на сделките в рамките на групата и концентрация на риска;

й)дали пруденциалният режим в тази трета държава изисква от групата да създава и поддържа ефективна функция по управление на риска, функция, следяща за спазване на изискванията, функция по вътрешен одит и актюерска функция;

к)дали пруденциалният режим на тази трета държава налага на групата всяко едно от следните изисквания:

i)да предоставя на надзорните органи на третата държава всякаква информация, необходима за целите на надзора;

ii)да докладва за значителна концентрация на риска на ниво група и за значителните сделки в рамките на групата най-малко на годишна основа;

ii)да оповестява публично най-малко на годишна основа отчет за платежоспособността и финансовото състояние на групата, еквивалентен на определения в член 51 от Директива 2009/138/ЕО;

л)дали пруденциалният режим на тази трета държава изисква предложените промени в търговската политика или управление на групата, или квалифицираното участие в групата, да са съвместими със стабилното и благоразумно управление на групата;

м)дали оценката на финансовото състояние на групата се основава на ясни икономически принципи и дали оценката на платежоспособността се основава на икономическа оценка на всички активи и пасиви;

н)дали пруденциалният режим на тази трета държава изисква от групата да притежава адекватни финансови ресурси, включително всяко едно от следните изисквания:

i)изискване към групата да поддържа технически резерви за всичките си застрахователни и презастрахователни задължения към титулярите на полици и бенефициерите на застрахователните и презастрахователните предприятия от групата;

ii)изискване активите, държани с цел покриване на техническите резерви, да се инвестират изцяло в интерес на всички титуляри на полици и бенефициери, като се взема предвид всяка публично оповестена цел на политиката;

iii)изискване към групата да инвестира единствено в активи и инструменти, чиито рискове тя може правилно да определя, измерва, наблюдава, управлява, контролира и отчита;

iv)изискване, налагано на групата от надзорните органи на третата държава, да отговаря на капиталовите изисквания, определени на равнище, еквивалентно на постигнатото по силата на член 101, параграф 3 от Директива 2009/138/ЕО, което гарантира, че в случай на значителни загуби титулярите на полици и бенефициерите са подходящо защитени и продължат да получават дължимите плащания;

v)изискване към застрахователните и презастрахователните предприятия от групата да поддържат минимално равнище на капитал, неспазването на което поражда незабавна и решителна намеса на надзорните органи;

vi)изискване към групата да удовлетворява капиталовите изисквания със собствени средства, които са с достатъчно качество и са в състояние да покрият значителни загуби, както и изискване към отделните позиции от собствени средства, за които надзорните органи смятат, че имат високо качество, да поемат загубите както в случая на действащо предприятие, така и при ликвидация;

о)дали капиталовите изисквания на пруденциалния режим на тази трета държава са основани на риска с цел улавяне на количествено измеримите рискове и дали при наличие на значителен риск, който не може да се определи количествено и да бъде отразен в капиталовите изисквания, този риск е обхванат от друг надзорен механизъм;

п)дали пруденциалният режим на тази трета държава осигурява навременна намеса на надзорните ѝ органи при неспазване на посоченото в буква н), подточка iv) капиталово изискване;

р)дали надзорните органи на третата държава ограничават използването на позициите от собствени средства на свързано застрахователно или презастрахователно предприятие, ако смятат, че собствените средства не могат да бъдат ефективно предоставени, за да се покрие капиталовото изискване за предприятието, притежаващо дялово участие, чиято груповата платежоспособност се изчислява;

с)дали изчисляването на груповата платежоспособност в пруденциалния режим на третата държава води до резултат, който е поне еквивалентен на постигнатия от някой от методите за изчисление, посочени в член 230 и член 233 от Директива 2009/138/ЕО, или от комбинация от тях, както и дали изчислението гарантира, че няма двойно използване на собствените средства за удовлетворяване на капиталовото изискване за групата и че генерирането на капитал в рамките на групата чрез взаимно финансиране е елиминирано;

т)дали пруденциалният режим на третата държава предвижда обвързване на всички лица, които работят или са работили за нейните надзорни органи, както и на одиторите и експертите, които действат от тяхно име, със задължението за професионална тайна и дали такова задължение включва информацията, получавана от всички надзорни органи;

у)дали пруденциалният режим на третата държава предвижда, без да се засягат случаите в обхвата на наказателното право, поверителната информация, получена от лицата, които работят или са работили за нейните надзорни органи, да не се разкрива пред други лица или органи, освен в сбита или обобщена форма, така че да не могат да бъдат идентифицирани отделните застрахователни и презастрахователни предприятия;

ф)дали пруденциалният режим на третата държава предвижда, че при обявяването в несъстоятелност или принудителното ликвидиране на дадено застрахователно или презастрахователно предприятие поверителната информация, която не засяга трети страни, участвали в опити за оздравяването на това предприятие, може да бъде разкривана в граждански или търговски съдебни производства;

х)дали надзорните органи на третата държава, които получават поверителна информация от други надзорни органи, я използват само при изпълнението на задълженията си и за някоя от следните цели:

i)за да се провери дали са изпълнени условията, които регулират започването на стопанска дейност, системата на управление и публично оповестяване, както и оценката на платежоспособността;

ii)за налагане на санкции;

iii)при административни обжалвания срещу решения на надзорните органи;

iv)при съдебни производства, свързани с режима за платежоспособност в тази трета държава,

ц)дали на надзорните органи на третата държава е позволено да обменят информация, получена от надзорни органи при изпълнението на техните надзорни функции или при разкриването и разследването на нарушения на дружественото право, с други органи, структури или лица, когато този орган, структура или лице е обвързан със задължението за професионална тайна в съответната трета държава, както и дали тази информация се оповестява само след изричното съгласие на надзорния орган, който я предоставя, и, когато е уместно, е получена единствено за целите, за които този орган е дал съгласието си.