Член 1

Видове конфликти на интереси

За целите на член 9, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 346/2013 видовете конфликти на интереси са ситуации, в които за управител на допустим фонд за социално предприемачество, лице, което фактически извършва дейността на този управител, служител или което и да е лице, което пряко или косвено контролира или е контролирано от този управител, от друг допустим фонд за социално предприемачество или от предприятие за колективно инвестиране, включително предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (UCITS), управлявани от същия управител, или от инвеститор в него,

а) има вероятност да реализира финансова печалба или да избегне финансова загуба за сметка на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори;

б) има интерес от резултатите от услуга или дейност, предоставена на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори, който е различен от интереса на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори;

в) има интерес от резултатите от сделка, извършена от името на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори, който е различен от интереса на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори;

г) има финансов или друг стимул да предпочете:

i) интереса на инвеститор, група инвеститори или друго предприятие за колективно инвестиране, включително UCITS, пред интереса на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори,

ii) интереса на един инвеститор в допустимия фонд за социално предприемачество пред интереса на друг инвеститор или група инвеститори в този фонд;

д) извършва същите дейности за допустимия фонд за социално предприемачество, друго предприятие за колективно инвестиране, включително UCITS, или друг инвеститор;

е) заплаща или му се плаща такса или комисиона, или предоставя или му се предоставят каквито и да са други непарични облаги, различни от определените в член 24, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) № 231/2013 на Комисията ;

ж) оказва влияние или има личен интерес да оказва влияние върху развитието на предприятие, допустимо да бъде част от портфейл, в ущърб на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори, или за сметка на постигането на целите на допустимия фонд за социално предприемачество.

Член 2

Политика по отношение на конфликтите на интереси

1.Управителят на допустим фонд за социално предприемачество установява, прилага и поддържа съставена в писмена форма политика по отношение на конфликтите на интереси, съобразена с размера и организационната структура на този управител с оглед на естеството, мащаба и сложността на неговата дейност.

2.Политиката по отношение на конфликтите на интереси, посочена в параграф 1, постоянно идентифицира, в съответствие с член 1, обстоятелствата, които могат да доведат до конфликт на интереси, и определя мерките, които да се приемат, и процедурите, които да се следват.

Член 3

Процедури и мерки за предотвратяване, управление и наблюдение на конфликти на интереси

Мерките, което да се приемат, и процедурите, които да се следват, посочени в член 2, параграф 2, трябва да включват най-малко следните стъпки:

а) забраната на обмен на информация между лицата или субектите, посочени в член 1, когато такъв обмен на информация би могъл да доведе до или да благоприятства конфликт на интереси;

б) разделянето на надзора на лицата или субектите, посочени в член 1, чиито интереси е възможно да са конфликтни;

в) премахването на връзката между или зависимостта от възнаграждението на лицата или субектите, посочени в член 1, извършващи основно една дейност, и възнаграждението на или приходите, генерирани от лицата или субектите, извършващи основно друга дейност, когато във връзка с тези дейности може да възникне конфликт на интереси;

г) възпрепятстването на лицата или субектите, посочени в член 1, да упражняват непозволено влияние върху управлението на допустимия фонд за социално предприемачество;

д) възпрепятстването или контрола на участието на лицата или субектите, посочени в член 1, в каквато и да е дейност, която може да доведе до конфликт на интереси.

Член 4

Управление на последиците от конфликти на интереси

Когато мерките и процедурите, определени в политиката по отношение на конфликтите на интереси съгласно член 2, параграф 2 и член 3, са недостатъчни, за да предотвратят с необходимата сигурност рисковете от накърняване на интересите на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори, управителите на допустим фонд за социално предприемачество предприемат следните стъпки:

а) незабавно уведомяват висшето си ръководство или друг компетентен вътрешен орган, или висшето ръководство или друг компетентен вътрешен орган на допустимия фонд за социално предприемачество за риска от накърняване на интересите на този фонд или неговите инвеститори;

б) вземат необходимото решение или предприемат всяко необходимо действие, за да се гарантира, че действат с оглед на най-добрите интереси на допустимия фонд за социално предприемачество или неговите инвеститори.

Член 5

Стратегии за упражняването на правата на глас с цел предотвратяване на конфликти на интереси

1.Управителите на допустими фондове за социално предприемачество разработват в писмена форма подходящи и ефективни стратегии за определяне на времето и начина за упражняване на правата на глас в портфейла на допустимия фонд за социално предприемачество в полза както на съответния допустим фонд за социално предприемачество, така и на неговите инвеститори.

2.Стратегиите, посочени в параграф 1, трябва да определят мерките, които да се приемат, и процедурите, които да се следват, като трябва да включват най-малко следните стъпки:

а) наблюдение на съответните корпоративни действия;

б) гарантиране, че упражняването на правата на глас е в съответствие с инвестиционните цели и инвестиционната политика на допустимия фонд за социално предприемачество;

в) предотвратяване и управление на всички конфликти на интереси, породени от упражняването на тези права на глас.

3.Управителите на допустими фондове за социално предприемачество предоставят при поискване на инвеститорите кратко описание на стратегиите, посочени в параграфи 1 и 2, и подробностите за действията, предприети съгласно тези стратегии.

Член 6

Оповестяване на конфликти на интереси

1.Управителите на допустими фондове за социално предприемачество предоставят информацията, посочена в член 9, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 346/2013, на траен носител, както е посочено в член 2, параграф 1, буква м) от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета , и актуализират тази информация.

2.Управителите на допустими фондове за социално предприемачество могат да предоставят информацията, посочена в параграф 1, чрез уебсайт, без да адресират тази информация лично до инвеститора, при условие че са изпълнени всички посочени по-долу условия:

а) инвеститорите са били уведомени за адреса на уебсайта и мястото в него, където има достъп до информацията;

б) инвеститорите са се съгласили посочената информация да им бъде предоставяна чрез уебсайт;

в) осигурен е постоянен достъп до информацията на уебсайта за целия период от време, през който основателно може да се смята, че инвеститорите ще имат причина да я проверят.

Член 7

Процедури за измерване на положителното социално въздействие

1.Управителите на допустими фондове за социално предприемачество гарантират, че в процедурите, посочени в член 10, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 346/2013, се съдържа най-малко следното:

а) оценка на ресурсите, използвани от предприятията, допустими да бъдат част от портфейл;

б) оценка на продуктите и услугите, предоставяни от предприятията, допустими да бъдат част от портфейл;

в) оценка на резултатите от дейностите на предприятията, допустими да бъдат част от портфейл.

За целите на първа алинея, буква в) резултатите, които биха се получили във всички случаи, и резултатите, дължащи се на трети страни, не се считат за дължащи се на дейностите на предприятията, допустими да бъдат част от портфейл.

2.Доказателствата в подкрепа на оценките, посочени в параграф 1, подлежат на одит в съответствие с член 13, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 346/2013.

Член 8

Описание на инвестиционната стратегия и целите

1.Информацията по член 14, параграф 1, буква в), подточка i) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа най-малко следното:

а) социалния сектор или социалните сектори, в който/които извършват дейност предприятията, допустими да бъдат част от портфейл;

б) географската област, в която извършват дейност предприятията, допустими да бъдат част от портфейл;

в) правните форми на предприятията, допустими да бъдат част от портфейл;

г) подробно описание на разпределението на печалбите на предприятията, допустими да бъдат част от портфейл.

2.Информацията по член 14, параграф 1, буква в), подточки ii) и iii) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа данни най-малко за инвестиционния профил на другия фонд за социално предприемачество и данните, подадени от допустимия фонд за социално предприемачество в съответствие с параграф 1 от настоящия член.

3.Информацията по член 14, параграф 1, буква в), подточка iv) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа данни най-малко за видовете активи, в които инвестира допустимият фонд за социално предприемачество.

4.Информацията по член 14, параграф 1, буква в), подточка v) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа данни най-малко за това дали техниките включват капиталови инструменти, квазикапиталови инструменти, секюритизирани или несекюритизирани дългови инструменти, обезпечени или необезпечени заеми, или какъвто и да е друг вид участие в предприятия, допустими да бъдат част от портфейл.

5.Информацията по член 14, параграф 1, буква в), подточка vi) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа данни най-малко за това дали инвестиционната стратегия на допустимия фонд за социално предприемачество включва инвестиционни ограничения по отношение на сектори, дейности, географски области, проценти или лимити на инвестиране, или каквито и да са други ограничения.

Член 9

Информация за положителното социално въздействие

1.В информацията по член 14, параграф 1, буква г) от Регламент (ЕС) № 346/2013 се посочват целеви продукти или услуги, предоставяни от предприятията, допустими да бъдат част от портфейл, в които инвестира допустимият фонд за социално предприемачество.

2.Когато в информацията по член 14, параграф 1, буква г) от Регламент (ЕС) № 346/2013 се съдържат данни от прогнози за положителни социални въздействия, в нея се описват допусканията, въз основа на които са изчислени тези прогнози.

3.Когато в информацията по член 14, параграф 1, буква г) от Регламент (ЕС) № 346/2013 се съдържат данни за резултати от предходни дейности, изразяващи се в положително социално въздействие, в нея се включва копие от последния годишен доклад или обобщено изложение на съответната съдържаща се в годишния доклад информация по член 13, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 346/2013.

Член 10

Информация за методологиите, използвани за измерване на социалното въздействие

Информацията по член 14, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа най-малко следното:

а) декларация за това дали социалните въздействия са измерени въз основа на вътрешни методологии или на други общоприети методологии;

б) описание на основните характеристики на методологиите, включително критериите за проверка и съответните показатели, използвани за измерване на социалните въздействия.

Член 11

Описание на неотговарящи на условията активи

Информацията по член 14, параграф 1, буква е) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа най-малко описание на всички посочени по-долу елементи:

а) инвестиционни техники и приложими инвестиционни ограничения;

б) сектора или секторите на дейност на предприятията, които не са допустими да бъдат част от портфейл;

в) географската област, в която извършват дейност предприятията, които не са допустими да бъдат част от портфейл;

г) критериите, които да се използват при подбора на видовете активи.

Член 12

Информация за поддържащи услуги

Информацията по член 14, параграф 1, буква л) от Регламент (ЕС) № 346/2013 трябва да съдържа най-малко следното:

а) описание на видовете услуги в подкрепа на бизнеса и други дейности за подкрепа;

б) информация за това дали услугите в подкрепа на бизнеса и други дейности за подкрепа са предоставени от трети страни.

Член 13

Влизане в сила и прилагане

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Той се прилага от 11 декември 2019 г.