Член 3

Качество на документацията

1.За да проверят спазването от страна на институцията на изискването за документацията, посочено в член 144, параграф 1, точка д) от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали документацията на рейтинговите системи, както са определени в член 142, параграф 1, точка 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013 („рейтингови системи“):

а) е достатъчно подробна и точна, за да може да бъде използвана ефективно;

б) е одобрена на подходящото ниво на управление на институцията;

в) по отношение на всеки документ съдържа най-малкото информация за вида на документа, автор, проверител, възложител, притежател, дати на изготвяне и одобрение, номер на версията и хронология на промените на документа;

г) позволява на трети лица да проверяват и потвърждават функционирането на рейтинговите системи, и по-специално да проверяват и потвърждават дали:

i) документацията за проектирането на рейтинговата система е достатъчно подробна, за да позволи на трети лица да разберат обосновката на всички аспекти на рейтинговата система, включително допусканията, математическите формули, а когато се използва експертно мнение – и решенията, както и процедурите за разработването на рейтинговата система;

ii) документацията на рейтинговата система е достатъчно подробна, за да позволи на трети лица да разберат действието, ограниченията и основните допускания на всеки рейтингов модел и всеки рисков параметър, и да възпроизведат разработването на модела;

iii)

документацията на рейтинговия процес е достатъчно подробна, за да позволи на трети лица да разберат метода на отнасяне на експозициите към категории или групи и тяхното действително отнасяне към категории или групи, и да възпроизведат отнасянето.

2.За целите на параграф 1 компетентните органи проверяват дали институцията има приети политики, които съдържат конкретни стандарти за документацията, гарантиращи че:

а) вътрешната документация е достатъчно подробна и точна;

б) на конкретни лица или звена е възложена отговорността за осигуряване на пълнотата, последователността, точността, актуалността и одобрението ѝ като подходяща и сигурна;

в) институцията документира по подходящ начин своите политики, процедури и методики, свързани с прилагането на вътрешнорейтинговия подход.