Член 39

Експертно мнение

Когато оценяват дали статистическият модел или друг автоматизиран метод се допълва с експертно мнение в съответствие с член 174, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013 и дали експертното мнение се прилага по пропорционален и подходящ начин при разработването на рейтинговия модел и в процеса на отнасяне на експозиции към категории или групи, компетентните органи проверяват дали:

а) начинът, по който се прилага експертното мнение, е обоснован и напълно документиран и дали въздействието на експертното мнение върху рейтинговата система се оценява, ако е възможно, също чрез изчисляване на пределния принос на експертното мнение за функционирането на рейтинговата система;

б) цялата съответна информация, която не е отчетена в модела, се взема предвид и се прилага достатъчна степен на консервативност;

в) когато за процеса на отнасяне на експозиции към категории или групи в рейтингова система се изисква прилагането на експертно мнение под формата на субективни входящи данни или когато кредитната политика допуска несъобразяване с входящите или изходящите данни на модела, се прилага всеки от елементите, описани по-долу:

i) в ръководството за потребителите на модела ясно се определят входящите данни и ситуациите, в които входящите данни могат да бъдат коригирани с експертно мнение;

ii) ситуациите, в които действително са коригирани входящи данни, са ограничени;

iii)

в ръководството за потребителите на модела ясно се определят ситуациите, в които може да има несъобразяване с входящите или изходящите данни на рейтинговите модели, както и процедурите за несъобразяване с входящите или изходящите данни на моделите;

iv) всички данни относно прилагането на експертно мнение и ситуациите, в които има несъобразяване с входящите или изходящите данни на рейтинговия модел, се съхраняват и анализират периодично от звеното за контрол на кредитния риск или от функцията по утвърждаване, за да се установи въздействието им върху рейтинговия модел;

г) прилагането на експертно мнение се управлява по подходящ начин и дали е пропорционално на вида експозиции за всяка рейтингова система.