Член 78

Адекватност на моделите

Когато оценяват адекватността на моделите, използвани за оценка на разпределението на доходността на капиталовите инструменти за изчисляването на капиталовите изисквания в съответствие с член 186 от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали:

а) моделът съответства на рисковия профил и структурата на капиталовия портфейл на институцията и дали, когато институцията притежава значителни позиции, при които се наблюдава съществена нелинейна зависимост, това е отчетено в модела по подходящ начин;

б) съотнасянето на отделните позиции към техни аналози, пазарни индекси и рискови фактори е правдоподобно, интуитивно и теоретично надеждно;

в) избраните рискови фактори са уместни и ефективно обхващат както общия, така и специфичния риск;

г) моделът обяснява по подходящ начин колебанията в цените през минали периоди;

д) моделът обхваща както величината на потенциалните концентрации, така и промените в състава им.