Член 83

Общи положения

1.За да оценят спазването от страна на институцията на изискванията по отношение на управлението и документирането на промените в обхвата на приложение на дадена рейтингова система или в обхвата на приложение на даден подход на вътрешни модели по отношение на експозициите в капиталови инструменти и на промените в рейтинговите системи или подхода на вътрешни модели по отношение на експозициите в капиталови инструменти в съответствие с член 143, параграфи 3 и 4 и член 175, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали политиката на институцията във връзка с подобни промени („политика относно промените“) се изпълнява правилно и отговаря на изискванията, посочени в членове 2—5, член 8 и приложение I към Делегиран регламент (ЕС) № 529/2014.

2.За целите на оценката по параграф 1 компетентните органи прилагат всички изброени по-долу методи:

а) преглед на политиката на институцията относно промените;

б) преглед на съответните протоколи от заседанията на вътрешните органи на институцията, включително ръководния орган, комитет по модела или други комитети;

в) преглед на съответните доклади за управлението на промените в рейтинговите системи и на препоръките на звеното за контрол на кредитния риск, функцията по утвърждаване, функцията по вътрешен одит или друга контролна функция на институцията;

г) преглед на съответните доклади за напредъка на дейностите на институцията за коригиране на недостатъците и намаляване на рисковете, открити по време на наблюдението, проверките и одитите;

д) получаване на писмени декларации от съответните служители и от висшето ръководство на институцията или провеждане на събеседване с тях.

3.За целите на оценката по параграф 1 компетентните органи може да извършат преглед и на други относими документи на институцията.