Член 11

Пълнота и честота на процеса на утвърждаване

1.Когато оценяват пълнотата на функцията по утвърждаване за целите на изискванията, предвидени в член 144, параграф 1, буква е), член 174, буква г), член 185 и член 188 от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали:

а) институцията е определила и документирала пълния процес на утвърждаване за всички рейтингови системи;

б) институцията извършва процедурата на утвърждаване, посочена в буква а), достатъчно често.

2.Когато оценяват пълнотата на процедурата на утвърждаване, както е посочено в параграф 1, буква а), компетентните органи проверяват дали функцията по утвърждаване:

а) подлага на критичен преглед всички аспекти на спецификацията на вътрешните рейтинги и рисковите параметри, включително процедурите за събиране и прочистване на данни, избора на методика и структура на моделите, и процедурата за подбор на променливите;

б) проверява адекватността на въвеждането на вътрешни рейтинги и рискови параметри в ИТ системите, както и дали определенията за категориите и групите се прилагат последователно във всички отдели и географски райони на институцията;

в) проверява функционирането на рейтинговите системи, като взема предвид най-малко разграничаването и количественото измерване на риска и устойчивостта на вътрешните рейтинги и рискови параметри и спецификациите на модела;

г) проверява всички промени, отнасящи се до вътрешните рейтинги и рисковите параметри и тяхната същественост в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) № 529/2014, както и дали предприема последващи действия по своите собствени заключения, констатации и препоръки.

3.Когато преценяват дали честотата на процедурата на утвърждаване, предвидена в параграф 1, буква б), е достатъчна, компетентните органи проверяват дали процедурата на утвърждаване се извършва редовно за всички рейтингови системи на институцията, следвайки годишен работен план и дали:

а) за всички рейтингови системи се извършват най-малко веднъж годишно процедурите, изисквани по член 185, буква б) и член 188, буква в) на Регламент (ЕС) № 575/2013 („бек тестове“);

б) за рейтинговите системи, обхващащи съществени видове експозиции, проверката на функционирането на рейтинговите системи, посочена в параграф 2, буква в), се извършва най-малко веднъж годишно.

4.Когато институцията кандидатства за разрешение за прилагането на вътрешни рейтинги и рискови параметри на рейтингова система или за съществени промени на вътрешни рейтинги и рискови параметри на рейтингова система, компетентните проверяват дали институцията извършва утвърждаването, посочено в параграф 2, букви а), б) и в), преди да използва рейтинговата система за целите на изчисляването на капиталовите изисквания и за вътрешното управление на риска.