Член 30

Общи положения

1.За да оценят спазването от страна на институцията на изискванията за проектирането, управлението и документирането на рейтинговите системи, както е посочено в член 144, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват всички изброени по-долу аспекти:

а) наличието на подходяща документация за обосновката, структурата и функционалните характеристики на рейтинговите системи съгласно посоченото в член 175 от Регламент (ЕС) № 575/2013, в съответствие с членове 31 и 32;

б) наличието на подходяща структура на рейтинговите системи съгласно посоченото в член 170 от Регламент (ЕС) № 575/2013, в съответствие с членове 33—36;

в) прилагането от институцията на специфичните изисквания за статистически модели или други автоматизирани методи съгласно посоченото в член 174 от Регламент (ЕС) № 575/2013, в съответствие с членове 37—40.

2.За целите на проверката по параграф 1 компетентните органи прилагат всички изброени по-долу методи:

а) преглед на съответните вътрешни политики на институцията;

б) преглед на техническата документация на институцията за методиката и процеса на развитие на рейтинговите системи;

в) преглед на наръчниците, методиките и процесите за развитие, на които се основават рейтинговите системи;

г) преглед на протоколите от заседанията на вътрешните органи на институцията, които отговарят за одобрението на рейтинговите системи, включително на ръководния орган или на определените от него комитети;

д) преглед на докладите за функционирането на рейтинговите системи и на препоръките на звеното за контрол на кредитния риск, функцията по утвърждаване, функцията по вътрешен одит или всяка друга контролна функция на институцията;

е) преглед на докладите за напредъка на дейностите на институцията за коригиране на недостатъците и смекчаване на рисковете, открити в процеса на наблюдение и утвърждаване и в съответните одити;

ж) получаване на писмени декларации от съответните служители и от висшето ръководство на институцията или провеждане на събеседване с тях.

3.За целите на проверката по параграф 1 компетентните органи може да прилагат всеки от допълнителните методи, описани по-долу:

а) искане и анализ на данните, използвани в процеса на разработване на рейтинговите системи;

б) извършване на собствени оценки или възпроизвеждане на оценките на институцията, извършени по време на разработването и наблюдението на рейтинговите системи, като се използват съответни предоставени от институцията данни;

в) искане на допълнителна документация от институцията или искане тя да предостави анализ, свързан с избора на методика за проектирането на рейтинговата система, както и информация относно получените резултати;

г) преглед на функционалната документация на ИТ системите, отнасящи се до обхвата на оценката на проектирането на рейтинговите системи, функционалните характеристики и документирането;

д) провеждане от страна на компетентния орган на собствени тестове на данните на институцията или искане институцията да извърши тестове, предложени от компетентния орган;

е) преглед на други относими документи на институцията.