Член 64

Целесъобразност на използваните методи при проектирането на стрес тестовете

1.Когато оценяват целесъобразността на използваните методи при проектирането на стрес тестовете, които институцията ползва за оценка на капиталовата адекватност в съответствие с член 177 от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи проверяват дали:

а) тестовете са обосновани, оправдано консервативни и дали дават възможност за установяване на въздействието върху общите капиталови изисквания на институцията за кредитен риск при сценарии, предвиждащи значителна, но реалистична рецесия;

б) тестовете обхващат най-малко всички съществени портфейли, базирани на вътрешни рейтинги;

в) доколкото е възможно, методите съответстват на методите, използвани от институцията за целите на стрес тестовете на разпределянето на вътрешния капитал;

г) документацията на методиката за стрес тестовете, включително вътрешните и външните данни, както и експертното мнение, е достатъчно подробна, за да позволи на трети страни да разберат обосновката за избраните сценарии и да възпроизведат стрес теста.

2.За целите на оценката съгласно параграф 1, буква а) компетентните органи проверяват дали стрес тестовете включват най-малко следните етапи:

а) установяване на сценариите, включително сценариите, предвиждащи значителна, но реалистична рецесия, и коригиране в съответствие с член 153, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на сценария, предвиждащ влошаване на кредитното качество на доставчиците на защита;

б) оценка на въздействието на установените сценарии върху рисковите параметри, рейтинговата миграция, очакваните загуби и изчисляването на капиталовите изисквания за кредитен риск на институцията;

в) оценка на целесъобразността на капиталовите изисквания.

3.Когато оценяват целесъобразността на сценариите, посочени в параграф 2, буква а), компетентните органи проверяват надеждността на следните методики:

а) методиката за установяване на група от икономически фактори;

б) методиката за изграждане на сценарии за целите на стрес тестове, включително тяхната тежест, продължителност и вероятност за възникване;

в) методиката за прогнозиране на въздействието на всеки сценарий върху съответните рискови параметри.