Член 5

Условия, в съответствие с които се извършва консолидацията в случаите, когато дадена институция упражнява значително влияние върху една или повече институции или финансови институции, но без да има участие или други капиталови връзки с тези институции

1.Когато дадена институция упражнява значително влияние върху една или повече институции или финансови институции, но без да има участие или други капиталови връзки с тези институции, компетентните органи могат да определят пълната консолидация на съответните институции или финансови институции в съответствие с член 18, параграф 6, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013, въз основа на оценка на рисковете, които тези институции или финансови институции пораждат за институцията, упражняваща значителното влияние, като вземат предвид на консолидирана основа степента и ефективността на всички средства за редуциране на риска и въздействието върху пруденциалните изисквания на тази институция, което би могло да бъде резултат от прилагането на пълна консолидация.

2.За целите на оценката, посочена в параграф 1, институцията предоставя на компетентния орган при поискване цялата необходима информация, и по-специално по отношение на елементите, посочени в член 4, параграф 3, букви а)—и).

3.Компетентните органи могат по-специално да изискват пълна консолидация на институциите или финансовите институции, посочени в параграф 1, когато в резултат на организационните и финансовите взаимоотношения между институцията, упражняваща значително влияние, и съответните институции или финансови институции, институцията е изложена на по-голямата част от рисковете или ползите, произтичащи от съответните дейности на тези институции или финансови институции.

4.За целите на настоящия член елементите, които се приемат като признаци за значително влияние, включват следното:

а) институцията е назначила или има право да назначи член на административния, управителния или надзорния орган на съответната институция или финансова институция;

б) институцията участва ефективно в процеса на вземане на решения на съответната институция или финансова институция, включително в решенията относно дивиденти и други разпределения;

в) наличие на съществени сделки със съответната институция или финансова институция;

г) институцията е обменила ръководен персонал със съответната институция или финансова институция;

д) институцията предоставя основна техническа информация или критични услуги на съответната институция или финансова институция;

е) институцията има допълнителни права в съответната институция или финансова институция съгласно договор, клаузи от нейния учредителен договор или устав, които биха могли да засегнат управлението или процеса на вземане на решения на тази институция или финансова институция.

5.При преценката за значително влияние се вземат под внимание и наличието на варанти на акции, кол опции върху акции, дългови инструменти, които могат да се конвертират в обикновени акции, или други подобни инструменти, които могат понастоящем да се използват или конвертират и имат потенциала, ако се използват или конвертират, да дадат на институцията право на глас или да ограничат правото на глас на трета страна относно финансовите и оперативните политики на съответната институция или финансова институция.