(1) Предвид трансграничното измерение на боравенето с данни, тяхното качество и необходимостта да се постигнат икономии от мащаба, както и за да се избегне неблагоприятното въздействие на евентуалните отклонения по отношение както на качеството на данните, така и на задачите на доставчиците на услуги за докладване на данни, с Регламент (ЕС) 2019/2175 на Европейския парламент и на Съвета (2) правомощията за лицензиране и надзор по отношение на дейностите на доставчиците на услуги за докладване на данни (ДУДД) в Съюза бяха прехвърлени на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП).

(2) Важно е да се уточнят таксите, които ЕОЦКП може да начислява във връзка с подаването на заявление, лицензирането и надзора на доставчиците на услуги за докладване на данни.

(3) С начисляваните на ДУДД такси се цели пълното покриване на разходите, направени от ЕОЦКП във връзка с лицензирането и надзора на ДУДД. Надзорните дейности включват оценка на пригодността на ръководния орган, надзор върху спазването от страна на ДУДД на организационните изисквания, упражняване на правомощия за изискване на информация, провеждане на разследвания и извършване на проверки на място, както и налагане на надзорни мерки. ЕОЦКП оценява бюджета си на годишна основа.

(4) Таксите, начислявани за дейностите на ЕОЦКП по отношение на ДУДД, следва да се определят така, че да се избегне значително натрупване на дефицит или излишък. В случай на периодично повтарящ се значителен излишък или дефицит размерът на таксите следва да бъде преразгледан.

(5) С оглед на еднообразното прилагане на критериите за дерогация ДУДД следва да подават заявленията си до ЕОЦКП. По време на първия етап от подаването на заявлението ЕОЦКП следва да определи дали съответният ДУДД отговаря на условията за дерогация от надзора на ЕОЦКП. Ако са изпълнени критериите за дерогация, ЕОЦКП следва да препрати заявлението на националния компетентен орган. В този случай ЕОЦКП не следва да начислява такса. Фиксираните такси, свързан с лицензирането от ЕОЦКП, следва да се разделят между такса за подаване на заявление, която следва да е свързана с оценката на пълнотата на заявлението, и такса за лицензиране. Процедурата по лицензиране следва да приключи в рамките на шест месеца.

(6) ЕОЦКП преценява и информира съответните ДУДД, които вече са лицензирани на национално равнище от 1 януари 2022 г., дали ще попаднат в обхвата на надзора на ЕОЦКП. ДУДД, които вече са лицензирани на национално равнище, не следва да подлежат на повторно лицензиране от ЕОЦКП. Тъй като вече отговарят на приложимите за тях изисквания, на тези ДУДД не следва да се начисляват такси за повторна процедура по лицензиране от страна на ЕОЦКП.

(7) Годишните такси, начислявани от ЕОЦКП, следва да обхващат всички дейности, свързани с ДУДД. ЕОЦКП следва ежегодно да оценява бюджета си за надзор, свързан с всеки вид ДУДД, и да начислява на всеки отделен ДУДД такса, която е пропорционална на неговите приходи спрямо общите приходи на всички ДУДД от същия вид. Приходите, свързани с дейности, които пряко спомагат за основните услуги на ДУДД, следва да бъдат включени в изчисляването на приложимия оборот, доколкото има вероятност да окажат въздействие върху упражнявания от ЕОЦКП надзор на ДУДД и все още не са обхванати от отделни надзорни дейности. Минималната такса за одобрените механизми за публикуване (ОМП) и одобрените механизми за докладване (ОМД) покрива фиксираните разходи, свързани с исканията за информация, текущото наблюдение и разследванията. Годишната такса се прилага за календарна година.

(8) ЕОЦКП може да делегира надзорни задачи на националните компетентни органи, като в такъв случай ЕОЦКП следва да възстановява на националните компетентни органи направените от тях разходи.

(9) Поради трудностите във връзка със събирането на информация за основания на разходите надзор през 2022 г. е особено важно да се предвиди преходна разпоредба относно метода за изчисляване на фиксирана такса, приложима през първата година от упражнявания от ЕОЦКП надзор, въз основа на лесно достъпни и обективни данни. За да се спази принципът на пропорционалност, ДУУД следва да се разграничат според значението си за всички ДУУД, като за показател се използва броят на сделките. Надзорната такса за ДУДД за 2022 г. следва да се изчисли въз основа на информацията, предоставена от националните компетентни органи относно сделките, публикувани или докладвани от ОМП и ОМД през първата половина на 2021 г., като по-големите и по-малките ДУДД се третират различно.

(10) Одитираните отчети на ДУДД ще се изискват едва след като ЕОЦКП е поел надзора върху ДУДД. Поради това е необходимо да се предвиди преходна разпоредба за адаптиране на метода за изчисляване на приходите за 2023 г., съгласно която първоначално плащането на годишната надзорна такса за 2023 г. ще се основава на информация от неодитираните отчети от първите шест месеца на 2022 г. На втория етап следва да бъде въведен механизъм за корекция, при който таксата ще се определя въз основа на одитираните отчети за цялата 2022 г.

(11) С оглед на гладкото действие на новата надзорна уредба за ДУДД, въведена с член 4 от Регламент (ЕС) 2019/2175, настоящият регламент следва да влезе в сила по спешност,

Член 1

Приложно поле

Настоящият делегиран регламент се прилага за „доставчици на услуги за докладване на данни“ (или „ДУДД“) съгласно определението в член 2, параграф 1, точка 36а от Регламент (ЕС) № 600/2014, които подлежат на надзор от ЕОЦКП.

Член 1а

Пълно възстановяване на надзорните разходи

С начисляваните на ДУДД такси се покриват:

а)всички преки и непреки разходи, свързани с лицензирането и упражнявания от ЕОЦКП надзор на ДУДД в съответствие с Регламент (ЕС) № 600/2014;

б)всички разходи по възстановяване на разходите на компетентните органи във връзка с извършваната от тях дейност по силата на Регламент (ЕС) № 600/2014 и по-специално с делегирането на задачи съгласно член 38o от същия регламент.

Член 2

Такси за подаване на заявления и лицензиране

Когато подава заявление за лиценз за предоставяне на услуги за докладване на данни, ДУДД заплаща:

а)за ОМП и ОМД — такса за подаване на заявление в размер на 20 000евро за първото заявление и 10 000евро за всяко следващо заявление за лиценз за допълнителни услуги за докладване на данни;

б)за ОМП и ОМД — такса за лицензиране в размер на 80 000евро за първия лиценз и 40 000евро за всеки следващ лиценз за допълнителни услуги за докладване на данни;

в)за ДКД — такса за лицензиране в размер на 100 000евро за първия лиценз и 50 000евро за всеки следващ лиценз за допълнителни услуги за докладване на данни.

Член 3

Годишни надзорни такси за ОМП и ОМД

1. На ОМП и ОМД, които подлежат на надзор от страна на ЕОЦКП, се начислява годишна надзорна такса.

2. Общата годишна надзорна такса и годишната надзорна такса на ОМП и ОМД за дадена година се изчисляват, както следва:

а) общият размер на годишната надзорна такса за дадена година (n) е равен на прогнозираните разходи — както са включени в бюджета на ЕОЦКП за същата година — по надзора на дейностите на ОМП и ОМД по силата на Регламент (ЕС) № 600/2014;

б) годишната надзорна такса, която ОМП или ОМД заплаща за дадена година (n), е равна на определения съгласно буква а) общ размер на годишната надзорна такса, разпределен между всички ОМП и ОМД, лицензирани през година (n), пропорционално на техния приложим оборот, изчислен в съответствие с член 4.

3. Минималната годишна надзорна такса, която заплаща лицензиран от ЕОЦКП ОМП или ОМД, е 30 000евро.

Когато ОМП или ОМД подлежи на минимални надзорни такси за повече от една услуга за докладване на данни, той заплаща минималната надзорна такса за всяка предоставена услуга.

4. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3 и без да се засяга член 2, таксата за първата година за ОМП и ОМД е равна на размера на таксата за лицензиране, посочена в член 2, параграф 1, буква б), умножена по коефициент, равен на дните между лицензирането и края на годината, разделени на общия брой дни през тази година. Следователно годишната надзорна такса за първата година се изчислява, както следва:

Такса за първата година на ДУДД = такса за лицензиране × Коефициент

Когато ОМП или ОМД бъде лицензиран през месец декември, той не заплаща годишна надзорна такса за първата година.

5. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3, когато повторната оценка, посочена в член 1, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/466 на Комисията , води до дерогация по отношение на надзора на ЕОЦКП върху ОМП или ОМД, годишната надзорна такса за годината, през която се прилага дерогацията, се изчислява единствено за петте месеца от тази година, през които ЕОЦКП продължава да бъде надзорният орган по отношение на ОМП или ОМД съгласно член 1, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/466.

6. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3, когато повторната оценка, посочена в член 1, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/466, води до надзор на ЕОЦКП върху ОМП или ОМД, годишната надзорна такса за годината, през която започва да се прилага надзорът на ЕОЦКП, се изчислява единствено за седемте месеца от тази година, през които ЕОЦКП е надзорният орган по отношение на ОМП или ОМД съгласно член 1, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/466.

Член 3а

Годишни надзорни такси за ДКД

1. На ДКД, който подлежи на надзор от страна на ЕОЦКП, се начислява годишна надзорна такса.

2. Общата годишна надзорна такса и годишната надзорна такса на ДКД за дадена година се изчисляват, както следва:

а) общият размер на годишната надзорна такса за дадена година (n) е равен на прогнозираните разходи — както са включени в бюджета на ЕОЦКП за същата година — по надзора на дейностите на ДКД по силата на Регламент (ЕС) № 600/2014;

б) годишната надзорна такса за конкретен ДКД за дадена година (n) е равна на изчисления в съответствие с буква а) общ размер на годишната надзорна такса за всички ДКД, разпределен между всички ДКД, лицензирани през година (n), пропорционално на техния приложим оборот, изчислен в съответствие с член 4.

3. Чрез дерогация от параграф 2, когато ДКД започне да извършва дейност преди 1 юли на дадена година (n), годишната надзорна такса за този ДКД за години (n) и (n+1) се изчислява, както следва:

а) за година (n) се прилагат параграфи 4 и 5;

б) за година (n+1) годишната надзорна такса е в размер на 400 000евро.

Чрез дерогация от параграф 2, когато ДКД започне да извършва дейност на 1 юли или след тази дата през дадена година (n), годишната надзорна такса за години (n), (n+1) и (n+2) се изчислява, както следва:

а)за година (n) се прилагат параграфи 4 и 5;

б)за години (n+1) и (n+2) годишната надзорна такса е в размер на 400 000евро за всяка година.

Счита се, че ДКД започва да извършва дейност в деня на лицензирането, предоставено от ЕОЦКП съгласно член 27гб от Регламент (ЕС) № 600/2014, или в деня след изтичането на преходния период, посочен в член 27гб, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 600/2014, когато този преходен период е предоставен от ЕОЦКП.

4. Годишната надзорна такса за година (n), посочена в параграф 3, е равна на размера на годишната надзорна такса в размер на 400 000евро, умножен по коефициент, който е равен на дните между деня, в който ДКД започва да извършва дейност, и края на година (n), разделен на общия брой дни през тази година. Следователно годишната надзорна такса се изчислява, както следва:

Такса за ДКД за година (n) = 400 000евро × Коефициент

5. Без да се засяга член 2, когато ЕОЦКП е предоставил на ДКД преходен период съгласно член 27гб, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 600/2014, годишната надзорна такса за година (n) включва и такса за дните между деня на лицензирането и деня, в който ДКД започва да извършва дейност. Тази такса е равна на размера на таксата за лицензиране, посочена в член 2, буква в), умножена по коефициент, който е равен на дните между деня на лицензирането и деня, в който ДКД започва да извършва дейност, разделен на общия брой дни в година (n). Следователно тази такса се изчислява, както следва:

Такса за ДКД за дните между лицензирането и деня, в който ДКД започва да извършва дейност = такса за лицензиране × Коефициент

6. Чрез дерогация от параграф 2, когато годишната надзорна такса за поне един ДКД се изчислява в съответствие с параграф 3 и годишната надзорна такса за поне един друг ДКД не се изчислява в съответствие с посочения параграф, годишната надзорна такса за този друг ДКД или тези други ДКД се изчислява, както следва:

а) общият размер на годишната надзорна такса за дадена година (n) е равен на прогнозираните разходи — както са включени в бюджета на ЕОКЦП за същата година — по надзора на дейностите на всички ДКД по силата на Регламент (ЕС) № 600/2014, чиито годишни надзорни такси не се изчисляват в съответствие с параграф 3;

б) годишната надзорна такса за конкретен ДКД за дадена година (n) е равна на изчисления в съответствие с буква а) общ размер на годишната надзорна такса за всички ДКД, разпределен между всички лицензирани през година (n) ДКД, чиито годишни надзорни такси не се изчисляват в съответствие с параграф 3, пропорционално на техния приложим оборот, изчислен в съответствие с член 4.

Член 4

Приложим оборот

1. За целите на настоящия регламент ДУДД съхраняват одитирани отчети, в които се прави разграничение между:

а) приходите, генерирани от услуги на ОМД;

б) приходите, генерирани от услуги на ОМП;

в) приходите, генерирани от спомагателни услуги към дейностите на ОМД;

г) приходите, генерирани от спомагателни услуги към дейностите на ОМП;

д) приходите, генерирани от услуги на ДКД;

е) приходите, генерирани от спомагателни услуги към услугите на ДКД.

2. Приложимият оборот на ДУДД за определена година (n) е равен на сбора от:

а) неговите приходи, генерирани от основните функции по предоставяне на услуги на ОМД, ОМП или ДКД на базата на одитираните отчети за година (n–2), или ако тези одитирани отчети все още не са налични, за годината, предхождаща тази година (n–3), и

б) неговите приложими приходи от спомагателни услуги на базата на одитираните отчети за година (n–2), или ако тези одитирани отчети все още не са налични, за годината, предхождаща тази година (n–3),

разделен на сбора от

в) общите приходи на всички лицензирани ОМД, ОМП или ДКД, генерирани от основните функции по предоставяне на услуги на ОМД, ОМП или ДКД на базата на одитираните отчети за година (n–2), или ако тези одитирани отчети все още не са налични, за годината, предхождаща тази година (n–3), и

г) общите приложими приходи от спомагателни услуги на всички ОМД, ОМП или ДКД на базата на одитираните отчети за година (n–2), или ако тези одитирани отчети все още не са налични, за годината, предхождаща тази година (n–3).

3. Ако доставчикът на услуги за докладване на данни не е извършвал дейност през цялата година (n-2), неговият приложим оборот се изчислява по формулата от параграф 2, като стойността, изчислена за броя на месеците, през които доставчикът на услуги за докладване на данни е извършвал дейност през година (n-2), се екстраполира за цялата година (n-2).

4. ДУДД предоставят ежегодно на ЕОЦКП посочените в параграф 1 одитирани отчети. Документите се подават до ЕОЦКП по електронен път не по-късно от 30 септември всяка година (n-1). Ако бъде лицензиран след 30 септември, ДУДД предоставя данните незабавно след лицензирането и преди края на календарната година на лицензирането.

5. Ако приходите, посочени в параграф 1, са отчетени в парична единица, различна от еврото, ЕОЦКП ги конвертира в евро по средния обменен курс на еврото за периода, през който са били заведени.

За целта се използва референтният обменен курс, публикуван от Европейската централна банка.

Член 5

Общи условия на плащане

1. Всички такси се плащат в евро. Те се заплащат съгласно посоченото в членове 6 и 7.

2. За всяко просрочено плащане се дължи законната лихва, предвидена в член 99 от Регламент (ЕС, Евратом) 2018/1046 на Европейския парламент и на Съвета .

Член 6

Плащане на таксите за подаване на заявления и лицензиране

1. Таксите за подаване на заявление, лицензиране или разширяване на лиценза се дължат в момента на подаване на заявлението от ДУДД и се заплащат в пълен размер в срок от 30 дни от датата на издаване на фактурата на ЕОЦКП.

2. Таксите за подаване на заявления и лицензиране не се възстановяват, когато ДУДД реши да оттегли заявлението си за лиценз, преди ЕОЦКП да приеме мотивирано решение за лицензиране или отказ на лиценз.

Член 7

Плащане на годишните надзорни такси

1. Годишната надзорна такса, посочена в член 3, се дължи в началото на всяка календарна година и се заплаща в пълен размер на ЕОЦКП през първите три месеца на същата година. ЕОЦКП представя фактура, в която се посочва пълният размер на надзорната такса, най-късно тридесет дни преди крайната дата на плащане. Таксите се изчисляват въз основа на последната налична информация за годишните такси.

2. Когато ДУДД реши да оттегли лиценза си, годишната надзорна такса не се възстановява.

Член 8

Възстановяване на разходите на националните компетентни органи

1. Когато ЕОЦКП делегира задачи на националните компетентни органи, националният компетентен орган не възстановява пряко от ДУДД разходите си, направени при изпълнението на делегираните от ЕОЦКП надзорни задачи.

2. ЕОЦКП възстановява на националния компетентен орган действителните разходи, направени в резултат на извършената работа съгласно Регламент (ЕС) № 600/2014, и по-специално в резултат на делегиране на задачи по силата на член 38о от Регламент (ЕС) № 600/2014.

3. ЕОЦКП гарантира, че разходите, които трябва да бъдат възстановени на националните компетентни органи, отговарят на следните условия:

а) те следва да бъдат предварително договорени между ЕОЦКП и НКО;

б) те следва да бъдат пропорционални на оборота на ДУДД; както и

в) те не следва да надвишават общата сума на надзорните такси, платени отсъответния ДУДД.

4. Всяко делегиране на задачи на националните компетентни органи се определя от ЕОЦКП самостоятелно, може да бъде отменено по всяко време и не се отразява на размера на таксите, начислявани на даден ДУДД.

Член 9

Преходна разпоредба за 2022 година

1. За целите на изчисляването на годишната надзорна такса, приложима за поднадзорните на ЕОЦКП ДУДД за 2022 г., ЕОЦКП събира фиксирана такса, изчислена, както следва:

а) 350 000евро за ОМП, публикували сделки, които представляват повече от 10 % от общия брой публикувани сделки с капиталови или некапиталови инструменти на всички лицензирани ОМП през първите 6 месеца на 2021 г., както е докладвано от съответния компетентен орган;

б) 50 000евро за ОМП, публикували сделки, които представляват по-малко от 10 % от общия брой публикувани сделки с капиталови или некапиталови инструменти на всички лицензирани ОМП през първите 6 месеца на 2021 г., както е докладвано от съответния компетентен орган;

в) 650 000евро за ОМД, докладвали на съответния компетентен орган сделки, които представляват повече от 10 % от общия брой докладвани на компетентните органи сделки от всички лицензирани ОМД през първите 6 месеца на 2021 г., както е докладвано от съответния компетентен орган;

г) 50 000евро за ОМД, докладвали на съответния компетентен орган сделки, които представляват по-малко от 10 % от общия брой докладвани на компетентните органи сделки от всички лицензирани ОМД през първите 6 месеца на 2021 г., както е докладвано от съответния компетентен орган.

2. Възможно най-скоро след започване на прилагането на настоящия регламент и най-късно тридесет дни преди крайната дата на плащане ЕОЦКП предоставя на съответните ОМП и ОМД фактура, в която се посочва пълният размер на таксите за 2022 г.

Член 10

Преходна разпоредба за 2023 година

1. Считано от 1 януари 2023 г., ЕОЦКП начислява на поднадзорните си ДУУД годишна надзорна такса за 2023 г., изчислена в съответствие с член 3. За целите на член 4, параграф 2 обаче приложимият оборот на ДУДД се изчислява в съответствие с параграф 2.

2. За целите на параграф 1 приложимият оборот на ДУДД е сборът от:

а) приходите на ДУДД, генерирани от основните функции по предоставяне на услуги на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г., и

б) приходите на ДУДД, генерирани от спомагателните услуги към дейностите на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г.,

разделен на сбора от:

в) общите приходи на всички лицензирани ОМД или ОМП, генерирани от основните функции по предоставяне на услуги на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г., и

г) общите приходи на всички ОМД или ОМП, генерирани от спомагателните услуги към дейностите на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г.

До 30 септември 2022 г. ДУДД информират ЕОЦКП за размера на приходите, генерирани от основните функции по предоставяне на услуги на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г., и за размера на приходите от спомагателни услуги към дейностите на ОМД или ОМП през първите 6 месеца на 2022 г.

3. Съгласно член 4, параграф 1 посочените в параграф 1 ДУДД предоставят на ЕОЦКП одитираните си отчети за 2022 г., когато станат налични.

4. ЕОЦКП изчислява дали има разлика между годишната надзорна такса за 2023 г., платена от ДУДД в съответствие с параграф 2, и дължимата за 2023 г. годишна надзорна такса, изчислена въз основа на одитираните отчети, получени в съответствие с параграф 3.

5. ЕОЦКП предоставя на ДУДД първа фактура, в която се посочва размерът на надзорната такса за 2023 г. съгласно посоченото в параграф 2, най-късно тридесет дни преди крайната дата на плащане.

Когато информацията по параграф 3 е налична за всички ДУДД, ЕОЦКП им предоставя втора фактура, в която се посочва окончателният размер на надзорната такса за 2023 г., определен в съответствие с параграф 4. ЕОЦКП предоставя тази фактура на ДУДД най-късно тридесет дни преди крайната дата на плащане.

Член 11

Влизане в сила и дата на прилагане

Настоящият регламент влиза в сила и се прилага на третия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.