(1) Директива (ЕС) 2015/849 на Европейския парламент и на Съвета (4) е основният правен инструмент за предотвратяване на използването на финансовата система на Съюза за целите на изпирането на пари и финансирането на тероризма. С посочената директива се установява всеобхватна правна уредба, която Директива (ЕС) 2018/843 на Европейския парламент и на Съвета (5) допълнително укрепи чрез мерки за справяне с възникващите рискове и чрез повишаване на прозрачността относно действителните собственици. Въпреки постигнатото чрез прилагането на тази правна рамка опитът показа, че в Директива (ЕС) 2015/849 следва да бъдат въведени допълнителни подобрения, за да се ограничат по подходящ начин рисковете и да се откриват ефективно престъпните опити за злоупотреба с финансовата система на Съюза за престъпни цели, и да се повиши интегритетът на вътрешния пазар.