Член 6

Образци за тримесечно количествено отчитане за индивидуални предприятия

1.Застрахователните и презастрахователните предприятия подават на тримесечна основа, освен ако обхватът или честотата на отчитане са ограничени в съответствие с член 35, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО, информацията, посочена в член 304, параграф 1, буква г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, като използват следните образци:

а)образец S.01.01.02 от приложение I, уточняващ съдържанието на подаваната информация, съгласно указанията в раздел S.01.01 от приложение II;

б)образец S.01.02.01 от приложение I, съдържащ подробна информация относно основните данни за предприятието и уточняващ съдържанието на отчетните данни като цяло, съгласно указанията в раздел S.01.02 от приложение II;

в)образец S.02.01.02 от приложение I, съдържащ подробна информация относно балансовите показатели според оценката в съответствие с член 75 от Директива 2009/138/ЕО, съгласно указанията в раздел S.02.01 от приложение II към настоящия регламент;

г)образец S.05.01.02 от приложение I, съдържащ подробна информация относно премиите, претенциите и разходите в съответствие с принципите за оценяване и признаване, използвани във финансовите отчети на предприятието за всеки вид дейност според определението в приложение I към Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, съгласно указанията в раздел S.05.01 от приложение II към настоящия регламент;

д)образец S.06.02.01 от приложение I, предоставящ списък по отделни позиции на активите, съгласно указанията в раздел S.06.02 от приложение II, и като се използва допълнителният идентификационен код („CIC“), посочен в приложение V и определен в приложение VI;

е)когато съотношението на колективните инвестиции, притежавани от предприятието, към общия размер на инвестициите е по-голямо от 30 % — образец S.06.03.01 от приложение I, предоставящ информация за подробен преглед на всички колективни инвестиции, притежавани от предприятието, съгласно указанията в раздел S.06.03 от приложение II;

ж)образец S.08.01.01 от приложение I, предоставящ списък по отделни открити позиции върху деривати, съгласно указанията в раздел S.08.01 от приложение II и като се използва допълнителният идентификационен код, посочен в приложение V и определен в приложение VI;

з)образец S.08.02.01 от приложение I, предоставящ списък по отделни позиции на дериватите, закрити през отчетния период, съгласно указанията в раздел S.08.02 от приложение II и като се използва допълнителният идентификационен код, посочен в приложение V и определен в приложение VI;

и)образец S.12.01.02 от приложение I, съдържащ подробна информация относно техническите резерви в животозастраховането и здравното застраховане, извършвано на техническа основа, близка до тази на животозастраховането („здравно застраховане, подобно на животозастраховането“), за всеки вид дейност според определението в приложение I към Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, съгласно указанията в раздел S.12.01 от приложение II към настоящия регламент;

й)образец S.17.01.02 от приложение I, съдържащ подробна информация относно техническите резерви в общото застраховане за всеки вид дейност според определението в приложение I към Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, съгласно указанията в раздел S.17.01 от приложение II към настоящия регламент;

к)образец S.23.01.01 от приложение I, съдържащ подробна информация относно собствените средства, съгласно указанията в раздел S.23.01 от приложение II;

л)когато застрахователните и презастрахователните предприятия осъществяват или само животозастрахователна, или само общозастрахователна, или само презастрахователна дейност, образец S.28.01.01 от приложение I, съдържащ подробна информация относно минималното капиталово изискване, съгласно указанията в раздел S.28.01 от приложение II;

м)когато застрахователните предприятия осъществяват както животозастрахователна, така и общозастрахователна дейност, образец S.28.02.01 от приложение I, съдържащ подробна информация относно минималното капиталово изискване, съгласно указанията в раздел S.28.02 от приложение II.

2.За целите на параграф 1, буква е), съотношението на колективните инвестиции, притежавани от предприятието, към общия размер на инвестициите се установява като сбора на позиции C0010/R0180, предприятията за колективно инвестиране, включени в позиция C0010/R0220, и предприятията за колективно инвестиране, включени в позиция C0010/R0090 от образец S.02.01.02, разделен на сбора на позиции C0010/R0070 и C0010/R0220 от образец S.02.01.02.