§ 1. По смисъла на този закон:

1. "Дружество" е всяко юридическо лице, неперсонифицирано дружество и друга структура, получаваща статута си от законодателството на държавата, в която е регистрирано, без оглед на формата на сдружаване, учредяване, регистрация или друг подобен критерий.

2. (доп. - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г.) "Юрисдикции с преференциален данъчен режим" са юрисдикциите по смисъла на § 1, т. 64 от допълнителните разпоредби на Закона за корпоративното подоходно облагане, с изключение на Гибралтар (брит.) и държавите - страни по Споразумението за Европейското икономическо пространство.

3. (отм. - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г.)

4. "Земи" са всички земи от поземления фонд;

5. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г., изм. - ДВ, бр. 27 от 2018 г.) "Контрол" е понятие по смисъла на § 2, ал. 3 от допълнителните разпоредби на Закона за мерките срещу изпирането на пари.

6. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г., изм. - ДВ, бр. 27 от 2018 г.) "Действителен собственик" е понятие по смисъла на § 2 от допълнителните разпоредби на Закона за мерките срещу изпирането на пари.

7. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г.) "Издател на периодични печатни издания" е лице, което организира и финансира възпроизвеждането на вестници и списания, излизащи в последователна поредица с интервал между отделните броеве не по-голям от 6 месеца.

8. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г., изм. - ДВ, бр. 15 от 2018 г., в сила от 16.02.2018 г.) "Регулиран пазар" е понятие по смисъла на чл. 152 от Закона за пазарите на финансови инструменти.

9. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г., изм. - ДВ, бр. 15 от 2018 г., в сила от 16.02.2018 г.) "Многостранна система за търговия" е понятие по смисъла на § 1, т. 18, буква "а" от допълнителните разпоредби на Закона за пазарите на финансови инструменти.

10. (нова - ДВ, бр. 48 от 2016 г., в сила от 01.07.2016 г.) "Повторно" е нарушението, извършено в едногодишен срок от влизането в сила на наказателното постановление, с което на лицето е наложено наказание за същото по вид нарушение.